内控制度的制订程序可以概括为以下几个步骤：
确定内部控制目标
明确企业的内部控制目标，例如保护资产安全、确保财务报表的准确性、促进业务合规等。
识别风险和控制点
对企业的运营过程、业务环节进行全面的风险识别，确定关键风险点和内部控制弱点。
设计内部控制措施
根据风险识别结果，设计相应的内部控制措施，包括制度规范、流程设计、权限设置、审批程序等。
实施内部控制措施
确保内部控制措施得以有效实施，包括组织架构调整、培训教育、内部审计等。
持续监督和改进
建立内部控制监督机制，定期进行内部控制自我评估和审查，发现问题并及时改进。
建立内部控制文化
通过宣传教育和激励机制，建立良好的内部控制文化，使员工形成重视内部控制的意识和习惯。
此外，企业还可以参考以下具体步骤来制定内控制度：
组织架构
设立一个由总经理或董事长亲自挂帅的内控小组，确保决策层的重视与支持。
相关规章制度
搜集整理单位现有的规章制度，以国家和上级颁布的制度文本为主进行细化和具体化。
业务流程梳理
针对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等六大方面细化各具体业务流程，最终形成经济业务活动梳理明细表。
风险分析
确定风险评估的方法、程序和范围，针对上一步骤形成的经济活动业务流程逐项分析确认，最终形成风险数据清单或风险评估报告。
风险应对策略
选择风险应对策略，制定出更完善的流程图和内控手册。
授权与执行
由总经理亲自授权，内控手册正式成为企业运营的指南，并定期进行内控评价，根据公司运营变化动态调整手册。
通过以上步骤，企业可以制定出一套系统、规范的内控制度，以保障企业资产的安全、确保财务报告的可靠性，并促进业务的合规性。