外协加工需要遵循以下程序：
计划与申请
生产部根据实际生产状况及生产计划，在确保公司加工任务饱和的情况下，申请外协加工。其他部门不得申请或自主外协。
生产部门编制《外发加工计划清单》，明确订单号、货品名、加工工序、数量、加工单价及交货时间等，并提交给生产技术副总或管理部指定人员审核。审核通过后，交外协采购执行。
供应商选择与协议签订
生产部采购根据《外协加工申请》和加工构件的质量、工期规定，选择合适的加工厂商，并交由材料部办理采购。材料部与外协工厂议定加工工期、质量规定、价格规定，并制定相关协议，交综合管理部审核。审核通过后，由总经理签订协议。
物料准备与出仓
仓管员根据《委外加工单》准备好外发物料，并开具《委外加工出仓单》。如外协厂商来公司取货，由工厂库管直接与外协厂交接；如由公司送货，则司机与库管员交接。交接人员需点数并在《委外加工单》及《委外加工出仓单》上签名。
加工过程跟踪
采购部负责外协产品加工的询价、议价、订单编制、下达及跟踪，并每天对外协厂商加工产品的进度、品质、数量进行追踪。生产部及工程部派有关人员不定期进行检查。
检验与验收
外协厂商根据发外加工订单上的指定时间、地点交货。车间管理人员凭《发外加工单》对外协商的《送货单》实物进行核对和数量点收。品质部质检员按《报检单》到半成品检验区检验外协加工产品，并按《来料检验及不合格处理工作流程》处理不合格品。
财务结算
加工协议签订后，材料采购部根据协议规定填写付款申请单，财务部在收到客户预付款后给外协工厂预付款。外协加工完成后，进行财务结算。
记录与台账
建立外协加工台账，记录外协加工的物料收发、进度跟踪、检验验收等信息。采购部负责《发外加工订单》的编制、下达及跟踪，并对《外协加工差异表》进行对账确认。财务部负责对《外协加工差异表》进行复核及财务结算。
通过以上程序，确保外协加工的顺利进行和高质量完成。