公司的开支程序通常包括以下几个步骤：
申请阶段
发出人填写财务支出申请，包括金额、支出理由、收款单位等信息，并经部门领导批准后提交审批。
审批阶段
将财务支出申请和相关证明文件提交给财务主管部门进行审批。
发放阶段
审批通过后，签发付款指令，将资金支付给收款单位。
登记阶段
付款完成后，财务部门将相关财务支出记录在登记簿上，完成财务支出的登记。
此外，对于不同类型的费用报销，流程可能会有所不同：
采购付款报销流程
填写采购申请单，注明货物名称、规格型号、数量、估计价格、金额、运费、供货单位及付款方式，并由部门主管、副总经理、财务审核和总经理签字确认后，办理付款手续。
借款报销流程
填写借款单，标明借款日期、预计还款报销日期、借款金额、借款用途及借款人签字，经部门主管、财务经理和总经理批准后，由财务部出纳付款。
日常费用报销流程
填写采购申请单（若需要）和报销单，确保提供正规发票等，经部门经理确认后，提交给财务总监和总经理审核同意，然后进行采购和报销。
费用报销要求
费用报销时间通常为每周二、周五上午，各部门将报销单据填好并经本部门主管签字审核后，送达财务部。
费用报销单填写要求
报销人填写费用报销单，注明费用原因、时间、目的及金额，并找相关领导批示，最后提交财务部审核和出纳支付。
特殊费用开支
对于特殊费用开支，可能还需要额外的审批流程，如副总经理或财务经理的审批。
综上所述，公司开支程序是一个严谨的过程，涉及多个部门和多层审批，以确保费用支出的合理性和合规性。建议在实际工作中严格遵守这些流程，以提高财务管理效率和准确性。