公款报账程序通常包括以下几个步骤：
预审原始凭证
报账员接受本单位业务经办人的收入票据和支出票据，对原始凭证进行预审。预审内容包括：
原始凭证的真实性、完整性、合法性。
银行结算票据填写的正确性、有效性。
复核每笔业务支出的金额和数量的准确性。
检查经办人、审批人的签字是否完备，是否符合本单位审批权限的规定。
整理原始凭证
报账员对预审无误的原始凭证进行整理、归类、粘贴，并核清凭证的张数。
填制报账单
根据会计核算中心所规定的格式填制报账单。要求项目填写完整，一事一单。报账单上注明收入入账方式，报账员在“经手人”一栏签字后，由单位负责人签字并加盖会计核算中心的报账专用章。
收集发票或收据
收集公司的所有发票或收据，包括交通费、餐费、住宿费、办公用品等费用的发票或收据。
填写报销单
根据公司规定的报销标准和报销单格式，填写报销单。报销单应包括报销人员的姓名、报销日期、报销金额、费用类别等信息。
审批报销单
报销单需经过相关负责人的审批，审批通过后方可进行报销。
报销付款
银行会将报销金额转入报销人员的对公账户中，报销人员可在银行对账单上查看报销金额的到账情况。
记录账务
公司应将报销的金额记录在会计账册中，并及时更新财务报表。
归档存档
报销单、发票或收据等相关文件应归档存档，以备查阅和审计之需。
报账申请
报账人需确认费用的合理性，确保费用符合公司政策。填写《报账申请单》，并附上相关凭证。
部门审核
报账单提交至部门负责人审核，确保费用的合规性与必要性。
财务审核
财务部对报账单进行审核，核对凭证的真实性与合规性。财务部将审核结果反馈给报账人，若审核未通过，需说明原因并要求补充材料。
支付申请
审核通过后，财务部根据报账单进行支付申请，填写《支付申请单》。
支付审批
支付申请需经过财务经理及公司负责人审批，确保资金使用的合理性。
资金支付
审批通过后，财务部根据支付申请进行资金支付，确保及时到账。
提出报账申请
实施报账活动的申请人提出报账申请，向财务部门提出报账要求。
报销审核
财务部门对报账申请进行审核，查验费用凭证是否符合规定的标准，并进行完整性审查。
财政审批
财务部门审核通过后，将报账申请通过统一财务支付平台，提交财政部门审批，财政部门审核后发放拨款。
财务登记
拨款收到后，财务部门安排报销人员登记费用，并把报销审核记录至台账。
报销
报销人员拿着报账单，按照财政部门的拨款核准，到财务处现金支付办理报销手续。
这些步骤确保了公款报账的合规性、透明性和准确性。建议各组织严格按照这些流程操作，以确保财务管理的规范性和有效性。