制定部门报账程序时，应确保流程清晰、规范，并符合公司的财务管理要求。以下是一个详细的报账程序模板，供您参考：
一、报账准备
检查审批
确认报账事项是否已经过领导审批和授权。
二、填写报账单
报销明细
详细描述报销明细，包括每笔支出、日期、单价、数量等信息。
金额标注
对每笔支出的金额进行平稳明确的标注，并贴上发票和相关凭证。
填写说明
在报账单中标注说明，对报销总额、带出发票等内容进行说明。
贴发票
将费用发票贴在报账单上。如需报销超出报账单界面的，需要在附单上标注明细后补上。
三、报销审批
财务部门审核
审核报账单的真实性和准确性，确认报销事项是否符合公司财务规定。
相关领导签字
需签字的有关领导（如部门经理、财务总监、总经理）进行签字审批。
四、后续处理
记录整理
报账申请成功后，对报账记录进行整理汇总。
档案管理
财务部门通过拓展管理系统建立合理、统一、清晰的记录档案，以方便财务管理和提高工作效率。
五、特殊事项处理
无法取得发票
如从个人处采购材料、接受劳务等，单次500元以内的，可以提供收款凭证。
大额支付
1000元以上的款项不得用现金方式支付结算，需通过银行转账汇款。
六、审批流程图
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报账人 → 部门负责人审核 → 财务部门审核 → 相关领导签字 → 总经理审批 → 出纳办理手续
```
七、注意事项
费用确认
报账人需确认费用的合理性，确保费用符合公司政策。
凭证粘贴
报销单据应正确粘贴在票据粘贴单上。
审批程序
严格按照规定的审批程序进行报批。
八、附件
费用报销单
包含费用的性质、用途、预计金额、款项支付预计时间等要素。
用款申请单
由需要支付费用的部门或个人填写，列明费用的各项要素，并经部门经理和总经理审批。
通过以上步骤和注意事项，可以确保部门报账程序的规范性和有效性，提高财务管理的透明度和效率。