收纳报账程序可以按照以下步骤进行：
预审原始凭证
报账员接受本单位业务经办人的收入票据和支出票据。
对原始凭证进行预审，包括：
原始凭证的真实性、完整性、合法性。
银行结算票据填写的正确性、有效性。
复核每笔业务支出的金额和数量的准确性。
检查经办人、审批人的签字是否完备，是否符合本单位审批权限的规定。
整理原始凭证
对预审无误的原始凭证进行整理、归类、粘贴。
核清凭证的张数。
填制报账单
根据会计核算中心所规定的格式填制报账单。
要求项目填写完整，一事一单。
报账单上注明收入入账方式，报账员在“经手人”一栏签字后，由单位负责人签字并加盖会计核算中心的报账专用章。
审核和批准
报账单填写完成后，需要经过相关部门或领导的审核和批准。
审核过程中，审核人员会仔细核对报账单上的信息和凭证，确保报账的真实性和合理性。
报账入账
审核和批准通过后，报账金额会被入账到公司的财务系统中，作为公司的财务费用或成本。
这一步骤需要财务人员操作，确保报账金额准确无误地记录在公司的财务账簿中。
其他相关事项
每月固定日期（如每月25日到30日）进行财务结报，报账员将整理登记好的原始凭证、现金、银行存款日记账记账联、银行对账单、银行存款余额调节表、各类备查账向村（社）代理会计进行财务结报。
代理会计收到财务资料后，需认真审核，确保原始凭证的正规、合法、有效，对审核不合格的财会资料要求当场更正或退回或重新办理结报业务。
审核通过后，报账员与代理会计填写《月末结报单》，并互为签字盖章，一份交代理中心记账，一份返回报账员备查。
通过以上步骤，可以确保收纳报账程序的规范性和准确性，保证财务数据的合法性和可靠性。