公款报账程序通常包括以下几个步骤：
费用确认与票据收集
报账人需确认费用的合理性，确保费用符合公司政策。
收集并保存好各类票据，如发票、收据、合同等，确保票据的完整性和真实性。
填写报账单据
根据费用类型填写《报账申请单》，并附上相关凭证。
填写内容包括：单位名称、报销日期、报销内容、报销金额（大小写）、所附单据张数、经办签名、核算部门和财务部审核签字、负责人签名等。
部门审核
报销申请填写完成后，需由部门负责人进行审核。
审核内容包括费用的合理性、必要性以及是否符合公司政策。
部门负责人需在报销申请单上签字确认。
财务审核
财务部对报账单进行审核，核对凭证的真实性与合规性。
若审核未通过，需说明原因并要求补充材料。
审批流程
审核通过后，报销申请单需进入审批流程。
审批流程可根据公司规模及管理模式设置不同层级的审批，一般包括财务经理、总经理等的逐级审批。
支付处理
所有审批通过后，财务部门将根据公司财务安排进行款项支付。
支付方式可选择银行转账、现金等，具体根据费用性质及金额进行处理。
档案管理
报销完成后，财务部门需将所有报销单据及相关文件归档保存，以备后续审计和查询。
自动化处理
实现报账流程的自动化处理，减少纸质审批环节，提高审批效率。
建议
确保票据真实有效：所有票据必须符合国家法律法规和单位内部规定，确保真实、合法、有效。
明确责任：各部门需指定专人负责报账，确保责任明确，流程顺畅。
定期审计：财务部定期对报账记录进行审计，确保报账流程的合规性与有效性。
提高效率：通过自动化处理等手段，提高报账效率，减少纸质审批环节。