财务报销审批程序通常包括以下步骤：
报销申请
员工在发生费用支出后，收集相关的原始凭证，如发票、收据、车票等。
填写报销单，注明报销项目、金额、日期、用途等信息，并附上原始凭证。
将报销单提交给部门负责人审批。
部门审批
部门负责人审核报销单的真实性、合理性和必要性。
检查报销项目是否符合公司的费用政策和预算要求。
如无问题，在报销单上签字确认，并提交给财务部门。
财务审核
财务人员对报销单进行审核，包括检查原始凭证的真实性、合法性和完整性。
核对报销金额是否与原始凭证一致。
审核报销项目是否符合公司的财务制度和费用标准。
如有问题，财务人员会与报销人或部门负责人沟通，要求补充或更正相关资料。
审核通过后，财务人员在报销单上签字确认，并进行账务处理。
领导审批
对于较大金额的报销或特殊费用项目，可能需要经过公司领导的审批。
领导根据公司的财务政策和经营情况，对报销单进行审批。
如批准，领导在报销单上签字确认；如不批准，说明原因并退回给相关部门。
报销付款
财务部门根据审批通过的报销单，进行付款操作。
付款方式可以是现金、银行转账或支票等，具体根据公司的财务规定和报销人的要求确定。
财务人员在付款后，将报销单归档，并更新财务系统中的相关数据。
此外，有些情况下还需要进行额外的审批或核对，例如：
预算之外或没有经事先申请的费用需要经过总经理特批。
报销流程可能包括业务环节审批，根据具体事项类别确定审批路径。
建议在实际操作中，确保每个步骤都严格按照公司的财务政策和流程执行，以减少风险并提高报销效率。