国投发行债券的程序主要包括以下几个步骤:
作出决议或决定
股份有限公司或有限责任公司发行公司债券,需由董事会制订方案并提交股东会审议作出决议。
国有独资公司发行公司债券,由国家授权投资的机构或国家授权的部门作出决定。
申请发行
公司在作出发行公司债券的决议或决定后,必须依照公司法规定的条件,向国务院授权的部门提交规定的申请文件,报请批准。
申请文件包括:公司登记证明、公司章程、公司债券募集办法、资产评估报告和验资报告等。
发行公司债券的批准
国务院授权的部门负责批准公司债券的发行,应当自受理公司债券发行申请文件之日起三个月内作出决定;不予审批的,应当作出说明。
公告募集办法
发行公司债券的申请批准后,应当公告公司债券募集办法,以便投资者了解债券的详细情况。
与证券商签订承销协议
公司在获得发行批准后,需要与证券公司签订承销协议,由证券公司协助完成债券的发行工作。
营销活动
发行人和承销商将推行营销活动以吸引潜在投资者,例如举办路演、发布招股公告、与投资者会面等。
接受投资者认购
潜在投资者将根据发行文件中的条款和条件,向发行人认购债券。
确定发行结果
一旦认购期结束后,发行人和承销商将确定债券发行的结果,包括发行金额、发行利率、债券的分配等。
结算和交割
发行结果确定后,发行人和承销商将进行结算和交割程序,包括收取认购款项、发行债券和将债券登记在投资者名下等。
债券交易和偿还
债券发行完成后,债券将在证券市场上开始交易。发行人将按照债券条款和条件提供利息和本金偿还,投资者将按照这些条款和条件收到相应的利息和本金。
这些步骤确保了债券发行的合法性、透明性和专业性,保护了投资者的利益。