核查客户票据程序通常包括以下步骤：
获取相关账簿和文件
获取企业的明细账、总账（或科目余额表）、应付票据备查簿、应付票据协议、保证金协议等。
编制和复核应付票据明细表
获取或编制应付票据明细表，并进行复核。明细表应按银行承兑汇票和商业承兑汇票分类汇总编制，并与总账、报表核对相符。
检查应付票据备查簿
核查应付票据备查簿，核对商业汇票的种类、号数、出票日期、到期日、票面金额、交易合同号和收款人姓名或单位名称以及付款日期和金额等。
应付票据函证
对应付票据进行函证，核实贷款卡信息中的未结清承兑汇票金额及明细与企业应付票据明细是否一致。存在差异的应查明原因。
结合其他信息检查记录完整性
结合贷款卡查询信息、未入账发票检查、存货暂估、截止性测试、期后付款等，检查应付票据记录是否完整。
检查会计处理的正确性
检查应付票据的会计处理是否正确，并关注是否以真实的交易为依据。
与相关科目核对
与相关科目进行核对，编制交叉索引，确保账目一致。
与报表附注进行核对
核对报表附注，确保信息无误。
其他需执行的程序
根据具体情况，可能还需要执行其他程序，例如逾期票据检查、关联方票据核对等。
通过以上步骤，可以全面核查客户票据的准确性、完整性和合规性，确保财务报表的真实性和可靠性。