资金报账程序通常包括以下几个步骤：
报账申请
费用确认：报账人需确认费用的合理性，确保费用符合公司政策。
填写报账单：报账人根据费用类型填写《报账申请单》，并附上相关凭证。
部门审核：报账单提交至部门负责人审核，确保费用的合规性与必要性。
报账审批
审批流程：部门负责人审核通过后，将报账单提交至财务部进行审核。
财务审核：财务部对报账单进行审核，核对凭证的真实性与合规性。
审批结果反馈：财务部将审核结果反馈给报账人，若审核未通过，需说明原因并要求补充材料。
报账支付
支付申请：审核通过后，财务部根据报账单进行支付申请，填写《支付申请单》。
支付审批：支付申请需经过财务经理及公司负责人审批，确保资金使用的合理性。
资金支付：审批通过后，财务部根据支付申请进行资金支付，确保及时到账。
报账记录
档案管理：所有报账单及相关凭证需进行归档，财务部负责保存报账记录，以备后续查阅。
定期审计：财务部定期对报账记录进行审计，确保报账流程的合规性与有效性。
这些步骤确保了报账过程的规范性和透明度，有助于公司更好地进行财务管理和审计。建议公司定期对报账流程进行审查和优化，以适应政策变化和业务需求。