现金支出程序通常包括以下几个步骤：
复核现金付款凭证
出纳人员需要仔细复核现金付款凭证，确保凭证的真实性和准确性。
加盖“现金付讫”印章
经复核无误后，在付款凭证所附的原始凭证上加盖“现金付讫”印章，表示该笔款项已经支付。
确定支付金额
出纳人员应根据付款凭证所列金额确定支付金额，并提前准备好充足的现金用以支付。对于不足部分，应及时从开户银行提取。
支付现金
根据审核无误的单据支付现金，并进行复点，要求收款人当面点清并确认。如果是由收款人直接领取现金的，由其本人签收；如果是他人代为领款的，应在得到当事人的确认后，由代领人签收，并注明“×××代××领款”字样。
登记现金日记账
根据付款凭证登记现金日记账，记录每笔现金支出的详细信息，以便于后续查账和审计。
审核原始凭证
受理原始凭证，如报销单据、借据、其他单位和个人的收款收据等，并进行严格审核，确保凭证的合法性和完整性。
送存现金
对于当天收入的现金或超过库存限额的现金，应及时送存开户银行，确保现金的安全。
这些程序旨在确保现金支出的合法性、准确性和安全性，防止财务失误和损失。建议出纳人员在办理现金支出业务时，严格按照上述程序操作，并在每次交易后及时记录和核对，以确保账目清晰、准确。