费用报销管理制度及流程通常包括以下几个方面：
报销范围 ：明确规定哪些费用可以报销，如差旅费、业务招待费、办公用品费等。这有助于避免不必要的开支，并确保所有报销项目都符合公司的财务政策。报销标准：
设定具体的报销限额和标准，例如差旅费中的交通、住宿和餐饮费用的标准。这些标准应根据行业特点和地区差异进行调整，以确保公平性和合理性。
审批权限：
明确各级管理人员的审批权限，确保每一笔报销都经过适当的审核。这不仅提高了报销的准确性，也增强了内部控制。
报销流程
填写报销单据：
员工需在规定的时间内，按照公司要求填写详细的报销单据。单据上应注明费用发生的时间、地点、金额及用途，并附上相关的发票或收据。
提交审批：完成报销单据后，员工应将其提交给直接上级或指定的审批人。审批人将根据公司政策和实际情况进行审核，确保所有信息准确无误。
财务审核与支付：经审批后的报销单据将转交至财务部门进行最终审核。财务人员会检查单据的完整性和合规性，并在确认无误后安排支付。支付方式通常为银行转账或现金支付，具体取决于公司政策。
借款管理制度
借款审批流程：根据工作需要，公司员工因公出差或业务活动等可预先向公司借支借款（现金或支票），借支人应填写《借款单》，借支额度根据实际情况确定，并注明借款事由及行程，由部门经理审签后，财务总监及总经理签批。
借款申请要求：现金借款应详细注明借款的内容、金额，并依照审批流程签批后交财务部记账存档。员工每次借款原则上不得超过人民币1000元，且须在工作完毕后的第一天将合法的报销单据整齐粘贴后，填写报销单，依照审批流程签批后再交财务部办理报销，结清借款。
监督与执行
适用部门：公司招商部员工。
执行部门：人力资源部。
监督部门：财务部、总经办。
其他规定
报销时间：员工应在规定的时间内完成报销，逾期可能会影响报销进度和效率。
报销凭证：报销单需填写完整，包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员的签字等。
建议员工提前了解公司相关规定，并妥善保存所有原始凭证，以确保报销流程的顺利进行。同时，财务部门应定期对报销流程进行审查和优化，确保其高效、合规。