小企业财务管理制度通常包括以下内容：
库存现金管理
库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
不准用“白条”入账。
不准私人挪用、占用和借用公款现金。
到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。
银行存款管理
公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
银行结算方式根据公司实际情况采取支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
往来账款的管理
建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关资料，定期进行经济活动分析，评估企业的经营效益。
日常费用报销
公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方提供证明。
审批程序
报销：经手人、证明人（持原始凭证）、分管经理（部门负责人）、财务部。
采购：使用人提出申请，填写采购单据，报公司总经理审批核准，交由采购部门进行采购。
差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数，由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性，经理签字后交财务付款。
工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。
账务处理
记录收支：确保每一笔收入和支出都能得到准确、及时的记录，并附有相应的凭证，如发票、收据等。
对账与调账：定期与银行、供应商、客户等进行对账，确保各方账目一致，对于发现的差异，应及时查明原因并进行调整。
税务处理
按照国家税法规定，准确计算并按时缴纳各种税费，如增值税、所得税等。
财务人员应熟悉税法规定，合理利用税收优惠政策，降低企业税负。
成本控制与预算
深入分析各项成本，包括原材料成本、人力成本、租金等，寻找降低成本的途径。
制定合理的年度预算，明确各部门的费用支出计划，确保企业资源的合理分配。
定期对预算执行情况进行分析，及时调整预算计划。
财务报表编制
定期制作资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，以全面反映企业的经营成果和财务状况。
财务报表应真实、准确、完整，便于投资者、债权人等利益相关者了解企业的财务状况。
财务管理制度建设
建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
这些内容构成了小企业财务管理制度的基本框架，旨在规范企业的财务行为，确保财务信息的准确性和透明度，从而提高企业的经营效率和财务管理水平。