开红字发票的流程如下：
确认情况
确认需要开具红字发票的具体情况，比如是因为开票错误还是货物退回。
申请开具
如果是增值税专用发票，需要填写《增值税专用发票红字发票信息表》，并通过增值税发票管理系统提交给税务机关审核。
如果是普通发票，则根据具体的开票软件操作流程进行。
税务机关审核
税务机关会对提交的信息表进行审核，审核通过后，会给出开具红字发票的通知。
开具红字发票
在获得税务机关的批准后，使用发票开具软件或者手工开具红字发票。红字发票的内容应与原蓝字发票相对应，金额为负数，以表明是对原发票的冲正。
交付红字发票
将开具好的红字发票交给购买方，双方同时对账务进行调整。
账务处理
在会计账务中，红字发票的开具需要进行相应的会计分录调整，确保账务的准确性。
保存记录
保存红字发票及相关审核文件的记录，以备日后查验。
建议
确保信息准确：在申请开具红字发票前，务必确保所有信息的准确性，避免因信息错误导致发票开具错误。
及时沟通：与购买方保持良好的沟通，确保双方对红字发票的开具和账务调整达成一致。
妥善保存记录：红字发票及相关审核文件的记录应妥善保存，以备日后查验或税务审计。