费用报销的标准及流程如下：
费用报销标准
费用包括差旅费、业务费及其他费用，所有费用均应在出纳处填写统一的报销凭证，并将附件贴于报销凭证后。
招待票据（交通票据）需注明招待人员、时间（往返地点、时间）。
发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法与实施细则》的规定。
费用报销流程
准备报销单：员工根据实际发生的费用填写报销单，并按照报销制度和标准计算金额。
审批签字：员工将报销单提交给部门经理审批签字，然后交给财务人员进行审核。
财务审核：财务人员对报销单进行审核，包括核对金额、核实费用类型等。
总经理审批：如果报销金额超过一定限额，需要经过总经理审批。
支付款项：财务人员根据审核通过的报销单支付相应款项给员工。
其他相关规定
报销单必须注明报销内容，相关原始单据必须保留完整，票面整齐。
报销时间通常为每七天二、四日全天提交审核单据，周三、周五付款。
报销费用应与公司业务相关，合理且必要的支出才能报销。
报销单据应按照公司财务规定填写，不得涂改、伪造。
特殊情况处理
如有借款，报销时须注明冲销对应借款。
因个人责任造成多种罚款，不予报销。
一次性报销费用在100元以内，可持发票到财务直接办理付款，支出金额在100元以上必需经过银行转账。
以上是费用报销的标准及流程，具体操作过程中还需参照公司的实际情况和相关财务管理制度。