报销制度及工作流程
一、报销政策制定
公司需要制定明确的报销政策，包括哪些费用可以报销、报销限额、要求的凭证等方面的规定。
二、费用支出与凭证保留
员工在工作过程中产生的费用，例如差旅费、办公用品购买等，需要保留相关凭证，如发票、收据等。
三、报销单填写
1. 报销单需填写完整，包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员的签字。
2. 报销单应附上所有相关的费用凭证。
四、报销单审批
1. 报销单需要经过上级主管或财务部门的审批，确保报销符合政策要求并合理合规。
2. 审批过程中，审批人员应仔细核对报销内容和凭证的合法性及准确性。
五、财务审核
1. 财务部门会对报销单进行审核，验证费用的合法性和准确性，并核对凭证。
2. 对于交通费报销，有特定的规定，如每月月初统一报销上月票据，出租车票不予报销等。
六、费用核销
1. 经过审批和审核后，财务部门会将报销金额核销，并将款项返还给员工。
2. 报销完成后，报销单及相关凭证会进行归档并记录在财务系统中，以备将来审计或查询需要。
七、特殊情况处理
1. 对于借款或申请款项，需填制“申请报告单”或“借款单”，并经过相关领导确认。
2. 各种借款要在7日内及时报销，否则财务部门不予报销。
八、培训与宣导
1. 财务部应组织全公司的人进行学习和宣导，让全公司的人都知晓并遵守报销制度和流程。
2. 各部门负责人和财务部需把关，让费用控制的理念深入每个员工的心。
九、定期审查与更新
1. 财务部门应定期审查报销制度和流程，根据实际情况进行必要的更新和调整。
2. 更新后的报销制度和流程需经公司负责人审批签发，并发放给各部门负责人。
通过以上流程，公司可以确保报销工作的规范性和透明度，有效预防和减少不合规行为的发生，降低企业财务风险。同时，员工也应严格遵守报销制度，确保报销过程的合规性，以维护公司的财务秩序和自身权益。