企业费用报销制度及报销流程如下：
费用报销制度
费用报销范围
差旅费
交通费
餐费
通信费等日常办公费用
出差费用
业务招待费用等
报销标准
差旅费按照市内/市外标准进行报销
其他费用如办公用品、招待费等需参照公司具体规定
申请报销时间
每月、每季度或每年进行费用报销
报销申请需在费用发生后的一定时间内提交
报销凭证
发票
收据
其他相关证明文件
报销审批流程
部门经理审核
财务部门审批
总经理或授权审批人审批（视公司具体情况而定）
报销限制
不予报销豪华餐饮费用、高档酒店费用等
其他公司规定的限制条件
报销流程
填写报销申请
员工填写报销申请表，详细列明报销的费用种类、金额、日期等信息
附上相关费用凭证
提交审批
将报销申请表和相关凭证提交给上级部门经理进行审批
部门经理审批
部门经理对报销申请进行审批，确认费用的合理性和准确性
财务部门审批
报销申请经部门经理审批后，由财务部门进行最终审批
报销款项支付
审批通过后，财务部门根据报销申请支付相应的报销款项给员工
归档与记录
报销单据需整理归档，并由会计人员记账
额外建议
电子化报销系统：为了简化流程并提高透明度，越来越多的企业开始采用电子化报销系统，通过系统自动化审核、加速报销流程，减少人工干预，提升财务管理的准确性和时效性。
内部控制：确保报销流程的合规性和真实性，防止财务风险，企业应建立严格的内部控制机制，包括费用报销的真实性和合规性审核。
培训与宣导：组织全公司人员学习和宣导报销制度和流程，确保每个员工都知晓并遵守，从而提高报销效率，减少错误。
以上信息仅供参考，具体的费用报销制度和流程可能会因公司规模、行业特点和管理要求等而有所差异，建议根据实际情况进行制定和执行。