保单现金价值是指 带有储蓄性质的人身保险单在指定时刻所具有的价值，也可以理解为投保人在退保时所能取回的钱。它有以下几个关键点和作用：
计算公式
保单的现金价值 = 投保人已缴纳的保费 - 保险公司的管理费用开支在该保单上分摊的金额 - 保险公司因为该保单向推销人员支付的佣金 - 保险公司已经承担该保单保险责任所需要的纯保费 + 剩余保费所生利息。
作用
身故保障：很多带有身故保障的重疾险，在出险时赔付的是现金价值，而不是基本保额。
保单贷款：只有含有现金价值的保单才可以申请贷款，贷款额度最高为合同当时现金价值的80%。
减额交清：如果投保人失去交费能力，可以用现金价值来一次性抵扣后续要交的保费，保险合同继续有效，但保额也会相应减少。
自动垫缴：有些保险产品有自动垫缴功能，如果投保人在规定的时间内仍未缴纳保费，保险公司将会用合同的现金价值来抵付应交保费，合同继续有效。
退还条件
保险公司在以下情况出现时，应当按照合同规定向投保人退还保单的现金价值：
保险公司根据规定解除保险合同，且投保人已经交足两年以上的保险费。
注意事项
现金价值并不等于已交保费，在退保时领取的现金价值是会有损失的。
现金价值会逐渐增加，再慢慢减少，直到保单失效，合同终止，现金价值就会变为0。
综上所述，保单现金价值是投保人在退保或合同解除时所能获得的金额，具有多种用途和意义。了解保单现金价值的计算方法和作用，有助于投保人更好地管理自己的保险合同。