日常交易审议程序主要包括以下几个步骤:
董事会审议
公司董事会对日常关联交易进行审议,并根据生产经营需要和相关规定,对关联交易的金额、内容等进行表决。例如,2024年1月5日,中国移动有限公司董事会审议通过了与中国移动集团公司签署关联交易协议事项,并批准了2024年度动力配套等网络资产资源租赁的日常关联交易预计金额上限。
2023年7月5日,公司第四届董事会第十次会议审议通过了新增2023年度日常关联交易的议案,关联董事孙凯君、王聚回避表决。
2025年1月19日,公司第八届董事会第十六次会议和第八届监事会第十三次会议审议通过了2025年度日常关联交易的预计议案,关联董事陶冶先生回避表决。
独立董事专门会议审议
独立董事对日常关联交易进行审议,并发表独立意见。例如,2025年1月19日,公司2025年第一次独立董事专门会议审议通过了2025年度日常关联交易的预计议案,全体独立董事发表意见,认为该交易符合公司正常生产经营范围,定价原则公平合理,不存在损害公司及全体股东利益的情况。
审计委员会审议
公司审计委员会对日常关联交易进行审议,并同意提交董事会审议。例如,2023年3月22日,公司审计委员会审议通过了《关于2023年度日常关联交易预计及对2022年度超出预计部分的日常关联交易进行确认的议案》,并同意提交董事会审议。
股东大会审议
对于重大或涉及较多关联方的日常关联交易,需要提交股东大会审议并获得批准。例如,2018年4月19日,公司第七届董事会第二次会议审议通过了2017年度日常关联交易执行和2018年度日常关联交易预计的议案,该议案尚需公司股东大会审议批准,关联股东包钢(集团)公司将回避表决。
回避表决
在审议日常关联交易时,关联董事需要回避表决,以确保交易的公平性和公正性。例如,在2024年4月24日的董事会会议中,关联董事徐婷、林锋、魏忠庆、江河回避了表决。
综上所述,日常交易的审议程序包括董事会审议、独立董事专门会议审议、审计委员会审议,以及必要时提交股东大会审议,并在整个过程中确保关联董事的回避表决,以维护公司和全体股东的利益。