帐务核销的内部程序通常包括以下几个步骤：
制定核销计划
根据公司需要，制定核销计划，包括核销账款、核销日期和方式等信息。
按照计划，核销人员开始核销工作。
核销应收款项
核销人员从应收账款中选择适当的款项进行核销，记录在核销凭证上，并将应收账款金额相应减少。
核销应付款项
核销人员按照预定计划核销应付账款，并记录在核销凭证上，将应付账款金额相应减少。
制作核销凭证
将核销应收款项和应付款项分别列入核销凭证，凭证要求清晰、准确，包括核销金额、日期等相关信息，并交由负责人审核备案。
进行结算
核销凭证审核备案后，可进行结算操作。结算时，核销人员通常会将核销凭证和财务收据一并提交，以便财务人员进行结算处理。
核销完成后，若有关账务清算，则需继续处理相关核算工作，确保整个核销过程符合公司的财务管理流程和财务核算要求。
内部审批和审计
企业坏账核销程序包括责任部门报告、内部审批、领导决策、审计意见、诉讼价值判断、财务汇总、高层审定以及财务处理，并遵循内部管理制度，确保合规和公正。
其他相关程序
在企业注销过程中，需要对企业的账务进行核销处理，以保证财务核算的准确性和合法性。这包括确认注销条件、做好资料准备、清理账务、编制核销报表、审核核销报表以及提交核销材料等步骤。
这些步骤确保了帐务核销过程的规范性和透明度，同时也符合公司的内部管理和财务管理要求。