银行对账是对企业或个人的银行账户记录与实际交易流水进行核对的过程，以确保账目的准确性和完整性。以下是银行对账的一般手续：
银行对账期初录入
出纳人员首先进行银行对账期初录入，选择相应的科目、月份等，进入对账页面。
输入单位日记账和银行对账单的“调整前余额”，并确认无误后保存退出。
银行对账单录入
在出纳管理中选择“银行对账单”，然后选择科目并增加，录入银行对账单的具体内容。
自动对账
在对账页面，左侧显示公司日记账，右侧显示银行对账单。
对账人员录入对账日期及对账条件，然后进行自动对账。自动对账通常通过系统比对日记账和银行对账单的记录，标记出未达账项。
手工对账
自动对账后，对账人员可以进行手工调节，使用“对照”功能检查对账是否有误。
在对账过程中，对账人员需要仔细核对每一笔交易，确保账目一致。如果发现不符，需要标记并记录差异原因。
余额调节表
如果自动对账或手工对账后仍有未达账项，需要编制余额调节表。
根据入账时间的差异进行调节，使余额相同，并确保调节后的余额与银行对账单一致。
审核与核销
对账完成后，需要对对账结果进行审核，确保所有记录准确无误。
对账无误后，可以进行核销操作，将未达账项调整为零。
对账周期
银行对账通常按月度、季度或半年度进行，具体时间根据银行要求和企业实际情况而定。
对账结果需要在规定时间内完成，并进行存档备查。
对账方式
除了传统的纸质对账和网上对账外，现在越来越多的企业和个人选择使用电子银行进行对账，以提高效率和便捷性。
建议
定期对账：企业应定期进行银行对账，确保账目准确无误。
使用电子对账：尽量使用网上银行或电子对账系统，减少手工操作，提高对账效率。
仔细核对：对账过程中要仔细核对每一笔交易，确保账目一致，避免遗漏或错误。
及时沟通：如果发现对账不符，应及时与银行沟通，查明原因并进行调整。