出纳的工作流程主要包括以下几个方面：
现金收付
收款流程
核对款项来源和金额，确保与收款通知或发票一致。
开具收款收据，注明收款日期、款项来源、金额等信息，并由交款人签字确认。
将现金存入银行，填写现金缴款单，注明款项来源、金额等信息，并将缴款单回单作为记账凭证附件。
根据收款收据和现金缴款单，登记现金日记账。
付款流程
审核付款申请单，确认付款事项的真实性、合法性和合理性。
核对现金库存，确保有足够的现金支付款项。
支付现金时，核对收款人身份和金额，并确保无误后交付现金，要求收款人签字确认。
根据付款申请单和收款人签字的收据，登记现金日记账。
银行存款收付
收款流程
查询银行账户余额，确认款项到账情况。
根据银行回单，确认收款金额、付款人等信息，并登记银行存款日记账。
将银行回单作为记账凭证附件。
付款流程
审核付款申请单，注明付款事由、金额、收款人、收款银行账号等信息，并经相关负责人签字审批。
填写银行转账支票或电汇凭证，注明付款金额、收款人、收款银行账号等信息，并加盖银行预留印鉴。
将转账支票或电汇凭证提交银行办理付款手续。
日常流程
早晨开班前准备，检查保险柜、抽屉及办公桌，查阅前一天的现金日记账。
办理银行存款和现金领取，负责支票、汇票、发票、收据管理。
登记银行日记账和现金日记账，确保日清月结。
保管库存现金和有价证券，保管有关印章，登记注销支票。
复核收入凭证，办理销售结算。
办理往来结算，建立清算制度，核算其他往来款项，防止坏账损失。
执行工资计划，监督工资使用，审核工资单据，发放工资奖金。
负责报销差旅费的工作，包括员工出差借款和报销流程。
注意事项
上班第一时间检查现金、有价证券及其他贵重物品是否完好保存。
向有关领导及会计主管请示资金安排计划。
列明当天应处理的事项，分清轻重缓急。
按顺序办理各项收付款业务，确保今日事今日毕。
不得“坐支”，每日做好现金盘存工作，做到账实相符。
以上是出纳的基本工作流程。需要注意的是，具体流程可能会根据企业的具体情况和内部管理规定有所调整