应收账款往来明细表是一种详细记录客户欠款情况的工具，通常包括以下信息：
交易日期 ：记录每笔交易的日期。客户名称：
记录欠款客户的名称。
应收账款金额：
记录每笔交易的应收金额。
累计已收金额：
记录客户已支付的金额。
未收金额：
记录客户尚未支付的金额。
总欠款额：
记录每个客户的总欠款额。
付款状态：
记录每笔款项的付款状态（如已支付、未支付、逾期等）。
销售单据号码：
记录与每笔交易相关的销售单据号码。
税金：
记录与每笔交易相关的税金信息。
账龄分析：
根据每笔款项的账龄（即欠款时间长短）进行分析，以评估坏账风险。
应收账款明细表可以帮助企业及时掌握客户的支付情况，评估坏账风险，并制定相应的催款策略和现金流管理方案。企业通常需要建立健全的应收账款管理制度，以确保应收账款的有效管理。
| 日期 | 客户名称 | 应收金额 | 累计已收 | 未收金额 | 总欠款额 | 付款状态 | 销售单据号码 | 税金 |
|------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|--------------|------|
| 2021/01/01 | A_1客户 | 12999.00 | 8000.00 | 4999.00 | 4999.00 | 未支付 | 001 | 0.00 |
| 2021/01/02 | A_1客户 | 0.00 | 0.00 | 4999.00 | 4999.00 | 未支付 | 002 | 0.00 |
建议
定期更新应收账款明细表，确保数据的准确性和及时性。
对应收账款进行账龄分析，及时识别和催收逾期款项。
建立完善的应收账款管理制度，包括客户信用管理、催款流程等，以降低坏账风险。