财务经理的KPI绩效考核指标通常包括以下几个方面:
财务规划及制度与流程完善
财务规划的合理性与可行性,且得到领导认可。
财务相关管理制度与流程的制定、完善与及时更新,例如财务部门管理制度、预算管理制度、现金管理制度、费用报销管理制度、应收账管理办法等。
财务分析
财务报表及财务分析报告的准确率,指各类财务报表的数据准确无误,且为上级领导决策参考提供支持。
财务分析的有效性,通过财务分析发现潜在的成本降低领域,评估定价策略的有效性,并做出明智的决策以提高公司的盈利能力。
预算及成本控制
预算及成本控制情况,包括财务成本支出控制率和成本费用降低率等。
销售货款回收及时率,监督货款回收及时率=及时回收货款额+应收货款额(不含银行费用)X100%。
呆账发生率监督,呆账率=当期呆账额+当期销售额XIO0%。
现金流管理
现金流管理的有效性,包括流动资金周转天数和资金的有效利用等。
资金的风险控制,协助公司管理层对资金进行有效的风险控制,保护资金的安全。
日常工作管理
日常工作的完成情况,包括财务报表及时制定并审核财务报表,财务报表完成及时率≥95%。
对公司员工进行财务培训,树立成本观念,财务培训计划的完成率/培训参与度≥85%。
知识、技能与品质
财务经理的知识、技能与品质,包括财务术语的理解和应用、财务分析的能力、预算编制与执行的能力等。
部门协作与内部运营
部门配合度/员工满意度,确保财务部门与其他部门的良好协作。
其他指标
财务计划完成及时率 ≥90%。
财务成本支出控制率 100%±2%。
财务报表审核的及时率 ≥90%。
财务工作总结与汇报情况,述职报告评级良好。
财务情况汇报频率 ≥1次/月。
这些指标旨在全面评估财务经理的工作表现,确保财务部门的高效运作和财务报表的准确性。每个指标都有相应的计算方式和权重,延迟或错误都会扣分,具体考核结果会影响财务经理的绩效奖金和晋升机会。