内控风险清单是一种系统性的工具，用于识别、评估和管理企业可能面临的各种风险。以下是一个基于多个来源整理的内控风险清单范例：
一、运营层面风险
1. 竞争风险
未能正确应对竞争对手：包括未能监控竞争对手的销售行为、产品定价/价格调整不当、产品开发升级滞后等。
2. 行业进入门槛风险
行业进入门槛降低/提高：政策/投资规模、资质/技术标准等要求的变化，可能导致竞争力加大/成本上升或被迫退出市场。
3. 渠道管理风险
渠道建设与日常管理不当：包括分销渠道不能履行职责、渠道级数不当等问题。
二、单位层面风险
1. 内部机构设置风险
机构设置不合理：内部控制管理机制不健全等情况导致的风险。
2. 内部控制职能部门风险
职能部门不健全：如财会、内部审计、纪检监察等部门在内部控制中的作用缺失。
3. 内部联动机制风险
联动机制不健全：导致决策、执行、监督岗位之间权利与责任不匹配。
三、具体风险示例
1. 现金管理风险
假币传递、挪用资金：建立明确的现金管理制度，完善现金收付流程，并加强对现金相关人员的培训和监督。
2. 内部信息安全风险
数据泄露、信息丢失：建立严格的信息安全管理制度，并定期进行信息系统的安全评估和漏洞修复。
3. 供应链管理风险
供应商信用风险、货物质量风险：建立完善的供应链管理制度，选择可靠的供应商，并与供应商建立互信关系。
4. 人力资源管理风险
员工离职率高、培训不到位：建立健全的人力资源管理制度，包括有效的招聘政策、完善的员工培训计划和激励机制。
5. 虚假财务信息风险
财务造假、财务报表失真：加强财务审计和监控，确保财务信息的真实性和准确性。
四、风险应对措施
1. 风险评估与监控
建立风险评估制度：明确评估参与者的职责和要求，确保评估结果准确可靠。
定期风险监控：及时发现和纠正问题，降低风险发生的可能性。
2. 风险应对与报告
制定风险应对策略：包括风险规避、风险转移、风险减轻等措施。
风险报告：定期向管理层和董事会报告风险状况和管理措施。
3. 内部控制审计
定期审计：对关键岗位进行内部控制审计，确保内部控制措施的有效性。
通过以上内控风险清单，企业可以更全面地识别和管理各类风险，从而提高风险防御能力和经营效率。建议企业根据自身实际情况，制定和实施相应的风险管理和控制措施。