公司差旅费报销制度通常包括以下几个方面：
费用标准和流程
住宿费：根据城市等级设定不同标准，如一线城市每晚不超过500元，二线城市不超过400元，三线及以下城市不超过300元。特殊情况需事先申请并获得批准。
交通费：国内机票为经济舱标准，国际机票按公司政策执行。火车硬卧/二等座为标准，长途旅行超过6小时可考虑硬卧升级。市内交通费用实报实销，鼓励使用公共交通，出租车需说明用途。
生活补助：按城市等级设定不同标准，如一线城市每日150元，二线城市每日120元，三线及以下城市每日100元。商务宴请需事先申请并提供相关证明材料。
其他费用：通讯费按实际发生费用报销，需说明用途。行李费因公产生的行李超重费用可报销。签证费因公出国产生的签证费用可报销。
报销单据和流程
报销申请：出差人员需提前在“报销系统”填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金等，由部门副总签署意见，总经理批准后方可出差。
报销单据：出差人员回公司后应如实填写“差旅费报销单”，连同出差审批单一并履行报账审批流程。超出规定标准或出差申请单内容以外的费用，需单独说明事由，并经过分管领导签字同意后，方可走报账流程。
审批权限
出差审批：出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。
报销审批：经批准出差的人员，应如实填写差旅费报销单，连同出差审批单一并履行报账审批流程。超出规定标准或出差申请单内容以外的费用，需单独说明事由，并经过分管领导签字同意后，方可走报账流程。
时间要求
报销时间：员工需要在费用发生后的一定时间内（如30天、60天等）提交报销申请，尽量不要跨年。
税务处理
企业所得税：差旅费中，管理费用、销售费用、董事会经费等可以直接税前扣除。广告费和业务宣传费、业务招待费、职工福利费、职工教育经费等按税法规定限额扣除。制造费用、在建工程、研发支出等不能税前扣除。
这些制度旨在规范公司差旅费用的管理，确保费用合理、透明、高效报销，同时保障员工的正当出差需求，提高财务管理效率。各公司在具体实施时，可根据自身实际情况进行调整和补充。