财务处理程序思路可以从以下几个方面进行编写：
数据收集与核算
对企业经济活动中产生的数据进行收集，确保数据的完整性和准确性。
对记录的数据进行核算，计算出企业的资产、负债、所有者权益等财务指标。
财务处理流程
根据收集的数据进行分类、整理和记录，形成财务报表的基础。
根据核算结果编制财务报表，向企业内部和外部提供财务信息。
凭证处理
凭证录入：财务人员将原始凭证（如发票、支票、合同等）准确无误地录入到财务系统中。
凭证分析：对凭证进行数据分析，识别出企业的收入、支出、成本等经济活动，为后续的账目处理提供基础数据。
凭证审核：对录入系统的凭证进行审核，确保凭证的真实性、合法性和准确性。
账目核对与记录
定期对账目进行核对，确保账目的准确性，及时发现并纠正账目错误。
根据企业经济业务的特点，设置合适的账目科目，以便准确记录企业的经济活动。
根据凭证数据，在账目中记录企业的经济活动，包括收入、支出、成本等。
内部控制与合规性
完善内部控制，不断查找财务中存在的漏洞，对发现问题及时上报并完善相关制度。
严格依据有关规定办理现金收付业务，对于不符合规定或是手续不全的，财务部门不得予以办理。
报表编制与决策支持
月底对账清帐，确保报表的任何数据能清晰无误地解读公司财务状况。
财务角色转化，从记账报告到管理支持，甚至决策经营。
日常管理与优化
优化财务记账工序，提高记账效率。
账务规范化操作，制作附件标准规定。
汇总各部门预算，并在实施过程中及时反馈和控制。
现金与银行存款管理
设置现金日记账，每日经济业务完成后，出纳人员要逐笔记录日记账并核对库存现金，做到日清月结。
及时收回公司各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行，无坐支现金现象。
预算与费用控制
对培训费、会议费、修理费、电子设备费购置及运转费实行了预算制，严格按照预算控制支出。
各部门依据业务需要办理借款业务，需填写“借款单”，要素填写必需齐全，经部门领导及总会计师审批后，出纳方可支付借款。
财务工作计划与目标
制定财务工作计划，管理好所在单位的财务和资金运转。
设定财务工作目标，如优化财务记账工序、提高记账效率、账务规范化操作等。
通过以上步骤和思路，可以确保财务处理程序的规范性和高效性，同时保障企业财务数据的真实性和准确性。