餐厅的财务运行程序主要包括以下几个关键步骤：
采购申请：
厨房根据销售数据、库存水平和菜品创新需求填写采购申请单，明确所需食材的名称、规格、数量和预计采购价格。
采购：
采购部负责选择供应商、询价比价、签订合同并下单，确保物资、价格和交货细节明确。
验收：
仓库和厨房人员共同验收采购的物资，合格的物资入库并填写入库单，不合格的物资需要退换货并记录。
付款：
在核对发票无误后，按照公司流程进行付款。
销售与收款：
顾客消费后，收银员根据点菜单和结账情况开具发票，完成收款。系统会计算总价，支持多种支付方式，并确保现金当面点清交接，非现金交易则留凭证记账。
发票开具：
按照相关规定开具发票，并登记相关信息以便财务和税务管理。
报表编制：
每日营业结束后，编制日报表，并在次日提交给财务部门用于记账和分析。
库存管理：
包括入库、出库和盘点等操作。厨房领用原材料时，会在系统中记录领料情况，仓库发货时记录出库情况。月末进行全员盘点，记录盈亏情况，并分析原因提出改进措施。
成本控制：
通过降低采购成本、优化菜品结构和淘汰不佳菜品来控制食材成本。
收入审计：
在收银工作基础上，对收入进行再次审核、分类和汇总，确保收入准确无误地反映到财务账户中，并及时收回应收款。
收银员工作流程：
包括班前准备、领取账单及收据、检查系统日期时间、处理遗留问题等。收银员还需负责点菜单的核对、结帐工作流程以及发票的开具和管理。
食品及饮料报损程序：
已领用的食品及饮料报损需经餐厅经理或厨师长、成本核算员批准后填写报损单，方可进行账务处理。过期或变质的食品、饮料报损则需经仓库主管、采购部主管、财务经理三方面批准后填写出库单。
饮食成本分摊程序：
核对食品及酒水库入库金额是否准确，确保总账与三级账相符。
财务核算：
包括票据整理、分类、审核，填制凭证、审核，科目设置、登账、对账、核对科目余额表，出报表以及报税等步骤。
应收结算：
财务人员根据收入核实表完成收入结算，将各类收入汇总并归档存档。
这些步骤共同构成了餐厅的财务运行程序，确保了餐厅财务活动的规范性和有效性。建议餐厅管理层定期对财务流程进行审查和优化，以提高财务管理的效率和准确性。