银行存款日记账是企业或机构为了详细记录银行存款的收支情况而设置的一种账簿。以下是银行存款日记账的相关要点：
主要组成部分
存款日记：记录当天的存款和取款金额。
存款余额：记录存款的余额情况。
折扣：记录各种贷款和贴现的折扣情况。
登记要求
出纳人员根据审核无误的银行存款收付凭证，按经济业务发生顺序逐日逐笔登记。
记录应包含日期、摘要、借方金额（增加额）、贷方金额（减少额）和余额。
存款和支出项目应分别记录，并核算金额以确保日记账的正确性。
账簿格式
三栏式：包括“收入”、“支出”和“余额”三栏。
多栏式：适用于收付对应科目较多的情况，可以分设银行存款收入日记账和银行存款支出日记账。
收付分页式：根据币种和明细分类进行核算。
账簿启用和对账
启用账簿时应填写“账簿启用表”。
月末进行账务核对，确保账账相符。
账簿使用目的
帮助企业有效记录当天的存款和其他金融业务。
控制资金流动，提高资金使用效率。
为财务管理提供数据依据，支持管理决策。
账簿保管
出纳保管一联，会计进行账务处理一联。
账簿特点
订本式，防止人为拆本。
日清月结，定期与银行对账。
账簿模板
可以使用Excel等软件制作模板，包括统计图表和动态文本框显示金额等。
注意事项
记录前打上“日期”、“日记账编号”、“摘要”、“备注”等信息，确保记录的完整性。
详细记录收入项目和支出项目的相关信息，如供应商或收款人信息，以及凭证编号。
以上要点概述了银行存款日记账的关键组成部分、登记要求、格式、使用目的和保管方式。