备用金管理制度及规范主要包括以下几个方面：
目的和适用范围
规范和管理机构的备用金使用，确保备用金的安全合理使用。
适用于机构内所有涉及备用金使用的人员。
备用金的定义
备用金指机构为应对突发事件或紧急需求而设立的一定金额的资金。
可用于机构的运营、维护和紧急需求等方面。
备用金的额度和来源
备用金的额度由机构管理层根据实际需要确定。
来源可以是机构的预算安排、捐赠款项或其他合法来源。
备用金的申请和审批
使用备用金必须提前申请并经相关管理人员审批。
申请需说明使用理由、具体金额和使用计划，并附上相关材料。
审批应符合机构的内部审批程序，由有权限的管理人员审批。
备用金的使用范围
仅限于机构的紧急需求和突发事件的应对，如设备维修、紧急采购、突发损失等。
不得用于个人支出、赞助活动、不合法或违反服务宗旨的活动。
备用金的管理
备用金由专门负责的人员进行管理，做到专人负责、定期清查和报账。
存储和使用过程应符合机构的财务管理制度和相关法律法规的规定。
备用金的监督
机构内设备备用金使用监督组负责对备用金的使用进行监督和审查。
备用金使用情况应每年定期向机构管理层和监督机构报告。
备用金借款和报销手续程序
工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，并按流程办理签字手续。
借款人员完成业务后应在规定时间内到财务部索取“报销单”，并办理报销手续。
财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
备用金的管理要求
备用金账户由专人负责，实行专账管理。
备用金管理员及时做好备用金账户的收支记录，并定期报公司人事行政部。
备用金账户按月结清，支出凭证分类整理随备用金账户的收支情况表报公司人事行政部。
备用金的申请流程
备用金的申请必须严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定账户。
备用金的支出范围
包括办事处日常办公支出、项目管理及实施支出、差旅费等。
备用金的限额
办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部10000元人民币，科研部2000元人民币，深圳分公司10000元人民币。
备用金的法律依据
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
这些制度和规范旨在确保备用金的安全、合理和有效使用，防止资金损失和滥用，提高资金利用效率。各机构应根据自身实际情况，制定详细的备用金管理制度，并严格执行。