财务报销是企业财务管理中的一个重要环节，它涉及费用的收集、审核、审批以及支付。以下是财务报销的基本流程：
报销申请
员工发生费用支出后，收集原始凭证（如发票、收据、车票等）。
填写报销单，注明项目、金额、日期、用途等信息，并附上原始凭证。
部门审批
部门负责人审核报销单的真实性、合理性和必要性。
检查报销项目是否符合公司的费用政策和预算要求。
财务审核
财务人员对报销单进行审核，包括原始凭证的真实性、合法性和完整性。
核对报销金额与原始凭证是否一致，审核费用是否符合公司的财务制度和费用标准。
领导审批
对于较大金额或特殊费用项目，可能需要公司领导的审批。
领导根据公司的财务政策和经营情况对报销单进行审批。
报销付款
财务部门根据审批通过的报销单进行付款操作。
付款方式可以是现金、银行转账或支票等。
报销单据保管
财务部门对已处理的报销单据进行归档，并更新财务系统中的相关数据。
此外，为了提高报销效率和准确性，许多公司采用电子报销系统，实现报销申请、审批和付款的在线化管理。
请注意，报销流程可能因公司政策和实际情况而有所不同，具体步骤和要求应遵循公司的内部规定。