销售退回的程序可以按照以下步骤进行：
退货申请与审批
客户通过线上或线下渠道向销售方提出退货申请，明确退货商品、数量及退货原因。
客户需填写退货申请单，提供购买凭证（如发票、订单号等）及商品现状照片等相关证明材料。
销售方收到退货申请后，对申请进行审核，核实客户提供的信息是否准确、完整。
根据销售方的退货政策，审核退货原因是否符合规定，例如商品质量问题、错发漏发、客户误购等。
检查退货商品是否满足退货条件，如商品是否在保修期内、是否损坏、是否影响二次销售等。
审核通过后，销售方将审批结果通知客户，告知客户退货地址、联系方式及退货注意事项。
若审核未通过，销售方需向客户说明拒绝退货的理由，并提供相应的解决方案或建议。
客户如对审批结果有异议，可向销售方提出申诉，销售方将进行进一步核实和处理。
退货物品接收与检验
退货专员接收客户的退货申请，并核对退货物品的相关信息，如订单号、产品名称、数量等。
对于符合退货条件的物品，退货专员进行登记，并为客户开具退货凭证。
退货物品应存放在指定区域，并与其他物品进行区分，以便后续处理。
检验退货物品质量及数量，质量检验人员应对退货物品进行质量检查，包括外观、性能等方面，确保物品符合退货标准。
退款处理及结算
财务部收到退货申请后，核对退货商品的数量、单价、金额，检查购货方缴款方式及货款是否收到。
核对无误后，财务部通知销售部可以开具红字销售单据。
财务部根据红字销售单据及红字发票进行退货款或冲抵往来科目余额，退款到购货方付款时的账户。
退货数据分析与改进
销售方应对退货数据进行分析，找出退货原因，总结经验教训，提出改进措施，以减少未来退货的发生。
客户服务与沟通
销售方应保持良好的客户服务，及时响应客户的退货申请和申诉，提供优质的售后服务，维护客户关系。
通过以上步骤，可以确保销售退回流程的顺利进行，提高客户满意度，同时降低企业的运营成本。